英国のメディア番組「パノラマ」の最新報告書によると、世界最大の会計事務所であるデロイトは、ロマン・アブラモビッチの富を隠し、脱税するために文書の偽造を支援した疑いがある。

デロイトのキプロス支社が署名・確認した会計報告書には、スーパーヨット、高級住宅、プライベートジェットなど、6億7,200万ドル（5億800万ポンド）相当の資産がアブラモビッチの会社の口座から消滅したと記されている。デロイトはまた、アブラモビッチが偽造文書を通じて巨額の富裕税を回避するのを助ける計画についても助言したとされている。

金融サービス法に精通した弁護士であるアンドリュー・ミッチェルは、この証拠は「率直な」脱税であり、「これほど露骨なものはない」と述べた。アブラモビッチの弁護士は、彼が脱税や富の隠蔽を否定していると述べた。

彼らは、メディアが彼が文書の偽造を知っていた、許可した、または指示したという証拠を何も提示しておらず、専門的な助言を求めることは合法であると述べた。デロイトのキプロス支社は、その「行動は適用法に準拠していた」と述べた。

アブラモビッチは現在トルコに居住しており、同国が彼に制裁を課していないため、彼の安全な避難所となっている。チャンネル諸島のジャージーでは、彼の54億ポンドの資産が凍結されており、犯罪捜査が4年間続いている。

この証拠は、流出した文書に含まれており、彼の財政状況と、1995年から2022年の間にキプロス（かつてはロシア人のお気に入りのタックスヘイブン）から管理されていたオフショア会社ネットワークの運営に関する数千ものファイルが含まれている。

2023年以来、英国のメディアとそのパートナー（ガーディアン、ペーパートレイル・メディア、組織犯罪・汚職報告プロジェクト、キプロス調査報道ネットワーク、調査ジャーナリズム局など）は、流出した文書について報じている。

2022年には、同じメディアが、アブラモビッチが1990年代の不正取引を通じてどのように財産を築いたかについても報じた。彼はロシアの国営石油会社を買収し、10年後に数十億の利益を得て政府に売却した。彼は以前、この取引における汚職の疑惑は虚偽であると述べていた。

アブラモビッチのロシアの石油取引からの利益は、オフショア会社のネットワークに流れ込んだ。これらの会社は、キプロスで2番目に大きな都市であるリマソールに位置するキプロスの企業サービス会社、メリッツ・サーバスによって管理されていた。

デロイトは2005年までメリッツ・サーバスを所有していた。両社が分離した後、彼らはアブラモビッチのパートナーと密接に協力して彼の世界的な富を管理し、メリッツ・サーバスから流出した文書は彼らの慣行の一部を明らかにした。

偽造文書の最も早く発見された事例は2006年にさかのぼる。この年、キプロスで新しい法律が施行され、企業の会計報告書を公開することが義務付けられた。この新しい透明性法は、アブラモビッチの膨大な富の秘密を暴く可能性があった。

デロイトのキプロス支社は、彼のキプロス企業であるアミスキャン・インベストメンツの2003年財務諸表の草案を作成していたが、まだ最終的なものではなかった。この報告書には、6億7,200万ドル相当の豪華な資産が詳細に記されていた。

これには、ウェスト・サセックスの邸宅、ロンドンの高級アパートメント、フランス南部の邸宅が含まれ、当時このオリガルヒが所有していたヘリコプター、プライベートジェット、そして1億4,750万ドル相当の「ペロルス」を含む小型船舶団も含まれていた。

秘密を守るため、アブラモビッチの協力者とメリッツ・サーバスは過去を偽造することを決定した。彼らは、資産をアミスキャンの英領バージン諸島の親会社に移管することで透明性のある法律を回避し、それによって資産を隠す計画を考案した。

彼らはまた、資産移転の日付を3年間遡らせ、あたかも2003年に行われたかのように見せかけた。デロイトのキプロス支社はこれらの遡及文書を審査し、アミスキャンの会計から資産を削除するのに「十分」であると述べた。

デロイトが2006年に2003年度の会計報告書に署名した後、それらの不動産、航空機、ヨットは消滅し、わずか75,000ドル相当の資産しか残らなかった。流出した文書は、デロイトがこれらの会計報告書が完全に誤解を招くものであることを知っていたにもかかわらず、署名したことを示している。

シェフィールド大学会計学教授のシッカ卿は、取引日付を改ざんし、真実かつ公正な財務会計報告書を作成しなかったことは、法定の義務違反であり、「非常にスキャンダラスな行為」であると述べた。「パノラマ」は、脱税のために遡及文書が使用された証拠も発見した。

この操作には、アブラモビッチが所有する別のキプロス企業であるクレーボ・インベストメンツが関与しており、2003年にはその銀行口座に約20億ドルがあった。この資金は多額の利息を生み出し、規制に従って、アブラモビッチの会社はキプロス税務当局に利息税を支払うべきであった。

しかし、彼のアドバイザーは、会計の履歴を書き換える方法を考案した。2005年8月、メリッツ・サーバスからアブラモビッチのロシア人パートナーへの電子メールには、デロイトとの会合の後、解決策が考案されたと記されていた。電子メールには、「同意すれば、2003年と2004年の財務諸表および会計記録をそれに合わせて修正する必要がある」と書かれていた。

メリッツ・サーバスは、オリガルヒのロシア人担当者に、提出されたクレーボ社の「2005年暫定税額査定申告書」では、この資金が収入を生み出さなかったと申告することを通知した。1ヶ月後、ロシア人担当者は電子メールで「同意する」と返信した。

メリッツ・サーバスはその後、クレーボが単に英領バージン諸島の親会社のために資金を保有・管理していただけであると虚偽の主張をする一連の遡及文書を作成した。これにより、書面上ではクレーボが実際にその資金を所有していなかったかのように見せかけ、キプロスでの納税義務を回避した。

デロイトは2005年9月の電子メールで、「クレーボの資産に対する遡及的な調整のため、会計（銀行口座残高、受取利息、損益計算書）にいくつかの修正を加える必要がある」と記した。これは、デロイトが財務記録の偽造を指示することに関与していたことを明確に示している。

この行動は、アブラモビッチの会社が数百万の税金を回避するのに役立ったことを示唆している。キングス・カウンセルのアンドリュー・ミッチェルは、この操作は単純な脱税であると述べた。「これが英国で起こり、数百万ポンドが関与していた場合、歳入関税庁は刑事訴追を検討するだろう。」

キプロス国会議員のクリストス・クリストフィデスは、脱税が発生した場合、「我々はいかにして税金を回収するかを調査しなければならない。関係者が有罪であるならば、彼らは我々の法律に従って代償を支払わなければならない」と述べた。

デロイトが支援した遡及文書に加えて、メリッツ・サーバスのアブラモビッチのアドバイザーは、3つ目の記録も偽造した。これは、キプロスのエレクタス・インベストメンツが保有する、100億ドルを超えるオリガルヒの巨大な事業資産に関するものであった。

メリッツ・サーバスは文書を遡及させ、このキプロスのエレクタスがこの巨大な資産を所有していなかったという偽の印象を作り出した。彼らは、アブラモビッチが所有する同じ名前の別の会社、エレクタス・インベストメンツを使用したが、この会社は秘密保持がより厳しく、会計を公開する必要がない英領バージン諸島に登録されていた。

電子メールは、2006年にメリッツ・サーバスがこの富が実際にキプロスのエレクタスに属していたことを認めたが、彼らは再び過去の記録を改ざんすることを提案したことを示している。今回は、「受益者所有権を英領バージン諸島のエレクタス・インベストメンツに移管する」という計画であり、この変更がすでに3年前に完了していたという偽の印象を作り出すものであった。

メリッツ・サーバスは文書に署名し、遡及させ、この英領バージン諸島の会社が2003年11月20日以来、これらの100億ドルの資産を保有していたと虚偽の主張をした。したがって、同じ名前のキプロス会社の会計が公開されたとき、記録された資産はわずか14万5000ドルしか示さなかった。

アブラモビッチの100億ドルの資産は、このようにして書面上から「消滅」した。キングス・カウンセルのアンドリュー・ミッチェルは、「これは、専門家が業界標準や法律さえも歪曲し、踏みにじることをいとわず、文書を偽造するためにはほとんどあらゆる手段を講じることを露呈している」と述べた。

アブラモビッチが帝国を築いた時期にロシアのエネルギー副大臣を務め、現在はロシア政府を批判しているウラジミール・ミロフは次のように述べた。「すべてのロシアのオリガルヒ、あるいは中東やアフリカの腐敗したオリガルヒの背後には、西洋の金融、法律、広報サービスのチーム全体がいる。彼らは、彼らのイメージを美化し、普通の個人として装うためにお金を受け取っている。」

アブラモビッチの弁護士は、オリガルヒによるいかなる不正行為も否定し、彼がこれらの会社の日常業務には関与していなかったと述べた。専門アドバイザーが関連する取り決めを提案したとき、「そのような専門的なアドバイスを受け入れることは完全に合理的かつ合法的であった」。

デロイト・キプロスは、関連文書が20年以上前のものであり、レビューのために取得できないため、これらの疑惑についてコメントできないと述べた。メリッツ・サーバスは、「キプロス・コンフィデンシャル」の流出後、事業を停止した。

AI翻訳。

AFのPCサイトが新登場！パソコンでニュース、コメント、試合詳細、詳細データをご覧いただけます。アクセス：www.allfootballapp.com