สื่ออังกฤษเผย ดีลอยต์ไซปรัสเคยปลอมแปลงเอกสารช่วยอับราโมวิชเลี่ยงภาษานับล้าน

จากรายงานล่าสุดของรายการ "พาโนรามา" สื่ออังกฤษ บริษัท Deloitte ซึ่งเป็นบริษัทบัญชีที่ใหญ่ที่สุดในโลก ถูกกล่าวหาว่าช่วยปลอมแปลงเอกสารเพื่อปกปิดความมั่งคั่งของ Roman Abramovich และหลีกเลี่ยงภาษี

มีรายงานว่าบัญชีที่ลงนามและยืนยันโดย Deloitte Cyprus ระบุว่าสินทรัพย์มูลค่า 672 ล้านดอลลาร์ (508 ล้านปอนด์) ซึ่งรวมถึงเรือยอทช์สุดหรู อสังหาริมทรัพย์หรูหรา และเครื่องบินส่วนตัว ได้หายไปจากบัญชีบริษัทของ Abramovich นอกจากนี้ Deloitte ยังดูเหมือนว่าจะให้คำแนะนำเกี่ยวกับแผนการช่วยให้ Abramovich หลีกเลี่ยงภาษีความมั่งคั่งจำนวนมากผ่านเอกสารปลอมแปลง

Andrew Mitchell ทนายความผู้เชี่ยวชาญด้านกฎหมายบริการทางการเงิน ระบุว่าหลักฐานชี้ให้เห็นว่าแผนการดังกล่าวเป็นการหลีกเลี่ยงภาษีที่ "ตรงไปตรงมา" และ "ชัดเจนที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้" ทนายความของ Abramovich ระบุว่าเขาปฏิเสธที่จะหลีกเลี่ยงภาษีหรือปกปิดความมั่งคั่ง

พวกเขากล่าวอ้างว่าสื่อไม่ได้ให้หลักฐานใดๆ ที่แสดงว่าเขาทราบ อนุญาต หรือสั่งการให้มีการปลอมแปลงเอกสารใดๆ และระบุว่าการขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญเป็นเรื่องที่ถูกต้องตามกฎหมาย Deloitte Cyprus กล่าวว่า "การกระทำของตนเป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง"

ปัจจุบัน Abramovich อาศัยอยู่ในตุรกี ซึ่งเป็นที่หลบภัยสำหรับเขา เนื่องจากประเทศนี้ไม่ได้มีการคว่ำบาตรเขา ในเจอร์ซีย์ หมู่เกาะแชนเนล สินทรัพย์มูลค่า 5.4 พันล้านปอนด์ของเขายังคงถูกอายัด และการสอบสวนคดีอาญากำลังดำเนินมาเป็นเวลาสี่ปีแล้ว

หลักฐานนี้ปรากฏอยู่ในเอกสารที่รั่วไหลออกมา ซึ่งรวมถึงไฟล์หลายพันไฟล์เกี่ยวกับสถานะทางการเงินของเขาและการดำเนินงานของเครือข่ายบริษัทนอกอาณาเขตที่บริหารจัดการจากไซปรัส (ซึ่งเคยเป็นแหล่งหลบภาษียอดนิยมสำหรับชาวรัสเซีย) ระหว่างปี 1995 ถึง 2022

ตั้งแต่ปี 2023 สื่ออังกฤษและพันธมิตรของตน ซึ่งรวมถึง The Guardian, Paper Trail Media, Organized Crime and Corruption Reporting Project, Cyprus Investigative Reporting Network และ Bureau of Investigative Journalism ได้รายงานข่าวเกี่ยวกับเอกสารที่รั่วไหลออกมา

ในปี 2022 สื่อยังรายงานเกี่ยวกับวิธีที่ Abramovich สร้างความมั่งคั่งของเขาผ่านข้อตกลงที่ทุจริตในช่วงทศวรรษ 1990: เขาได้เข้าซื้อกิจการบริษัทน้ำมันของรัฐรัสเซียและขายคืนให้กับรัฐบาลในอีกสิบปีต่อมาด้วยผลกำไรหลายพันล้าน เขากล่าวไว้ก่อนหน้านี้ว่าข้อกล่าวหาเรื่องการทุจริตในข้อตกลงนี้ไม่เป็นความจริง

ผลกำไรจากข้อตกลงน้ำมันของ Abramovich ในรัสเซียถูกส่งผ่านไปยังเครือข่ายบริษัทนอกอาณาเขต บริษัทเหล่านี้บริหารจัดการโดย Merit Servus ซึ่งเป็นบริษัทให้บริการองค์กรในไซปรัส ตั้งอยู่ในลิมาซอล ซึ่งเป็นเมืองใหญ่อันดับสองของไซปรัส

จนถึงปี 2005 Deloitte เป็นเจ้าของ Merit Servus หลังจากที่ทั้งสองบริษัทแยกทางกัน พวกเขาก็ทำงานอย่างใกล้ชิดกับพันธมิตรของ Abramovich เพื่อบริหารจัดการความมั่งคั่งทั่วโลกของเขา และเอกสาร Merit Servus ที่รั่วไหลออกมาได้เปิดเผยแนวปฏิบัติบางประการของพวกเขา

กรณีแรกสุดที่พบเอกสารปลอมแปลงย้อนไปในปี 2006 เมื่อกฎหมายใหม่ของไซปรัสกำหนดให้บัญชีบริษัทต้องเปิดเผยต่อสาธารณะ กฎหมายความโปร่งใสใหม่นี้คุกคามที่จะเปิดเผยความลับของความมั่งคั่งมหาศาลของ Abramovich

Deloitte Cyprus ได้จัดทำร่างงบการเงินปี 2003 สำหรับ Amiscan Investments บริษัทในไซปรัสของเขา ซึ่งยังไม่ได้สรุป รายละเอียดงบดังกล่าวระบุอสังหาริมทรัพย์หรูหรามูลค่า 672 ล้านดอลลาร์

ซึ่งรวมถึงคฤหาสน์ในเวสต์ซัสเซกซ์ อพาร์ตเมนต์หรูในลอนดอน และที่ดินในฝรั่งเศสตอนใต้—รวมถึงเฮลิคอปเตอร์ เครื่องบินส่วนตัว และเรือขนาดเล็กหลายลำที่มหาเศรษฐีรายนี้เป็นเจ้าของในขณะนั้น ซึ่งรวมถึงเรือ "Pelorus" มูลค่า 147.5 ล้านดอลลาร์

เพื่อรักษาความลับ ผู้ร่วมงานของ Abramovich และ Merit Servus ตัดสินใจที่จะเปลี่ยนแปลงประวัติศาสตร์ พวกเขาคิดแผนที่จะหลีกเลี่ยงกฎหมายความโปร่งใสโดยการโอนสินทรัพย์ไปยังบริษัทแม่ของ Amiscan ในหมู่เกาะบริติชเวอร์จิน ซึ่งจะทำให้สินทรัพย์เหล่านั้นถูกซ่อนไว้

พวกเขายังลงวันที่การโอนสินทรัพย์ย้อนหลังไปสามปี ทำให้ดูเหมือนว่าเกิดขึ้นในปี 2003 Deloitte Cyprus ได้ตรวจสอบเอกสารที่ลงวันที่ย้อนหลังเหล่านี้และระบุว่า "เพียงพอ" สำหรับพวกเขาที่จะถอนสินทรัพย์ออกจากบัญชีของ Amiscan

ในปี 2006 หลังจากที่ Deloitte อนุมัติงบการเงินปี 2003 อสังหาริมทรัพย์ เครื่องบิน และเรือยอทช์เหล่านั้นก็หายไป เหลือเพียงสินทรัพย์มูลค่า 75,000 ดอลลาร์ แม้ว่าเอกสารที่รั่วไหลจะแสดงให้เห็นว่า Deloitte ทราบว่าบัญชีเหล่านี้เป็นข้อมูลที่ทำให้เข้าใจผิดอย่างสิ้นเชิง แต่ก็ยังคงลงนามอนุมัติ

ลอร์ด ซิกกา ศาสตราจารย์ด้านการบัญชีจากมหาวิทยาลัยเชฟฟิลด์ ระบุว่าการแก้ไขวันที่ทำธุรกรรมและล้มเหลวในการนำเสนอรายงานทางการเงินที่ถูกต้องและเป็นธรรมถือเป็นการละเมิดหน้าที่ตามกฎหมายและเป็น "พฤติกรรมที่อื้อฉาวอย่างยิ่ง" "พาโนรามา" ยังพบหลักฐานเอกสารที่ลงวันที่ย้อนหลังที่ใช้สำหรับการหลีกเลี่ยงภาษี

การดำเนินการนี้เกี่ยวข้องกับ Cravin Investments ซึ่งเป็นอีกหนึ่งบริษัทไซปรัสของ Abramovich ซึ่งมีเงินเกือบ 2 พันล้านดอลลาร์ในบัญชีธนาคารในปี 2003 เงินจำนวนนี้สร้างดอกเบี้ยจำนวนมาก และตามระเบียบ บริษัทของ Abramovich ควรจะจ่ายภาษีดอกเบี้ยให้กับหน่วยงานภาษีของไซปรัส

อย่างไรก็ตาม ที่ปรึกษาของเขาคิดหาวิธีที่จะเขียนประวัติทางการบัญชีใหม่ ในเดือนสิงหาคม 2005 อีเมลจาก Merit Servus ถึงพันธมิตรชาวรัสเซียของ Abramovich ระบุว่าหลังจากการประชุมกับ Deloitte แผนการได้ถูกคิดค้นขึ้น อีเมลระบุว่า: "หากคุณเห็นด้วย งบการเงินและบันทึกทางการบัญชีปี 2003 และ 2004 จำเป็นต้องได้รับการแก้ไขตามนั้น"

Merit Servus แจ้งผู้ติดต่อชาวรัสเซียของมหาเศรษฐีว่า "การประเมินภาษีเบื้องต้นปี 2005" ของ Cravin จะประกาศว่าเงินทุนไม่ได้สร้างรายได้ใดๆ หนึ่งเดือนต่อมา ผู้ติดต่อชาวรัสเซียตอบกลับทางอีเมลว่า: "ฉันเห็นด้วย"

จากนั้น Merit Servus ได้จัดทำเอกสารที่ลงวันที่ย้อนหลังหลายชุดโดยกล่าวอ้างเท็จว่า Cravin เพียงแค่ถือครองและจัดการเงินทุนสำหรับบริษัทแม่ในหมู่เกาะบริติชเวอร์จิน สิ่งนี้ทำให้ดูเหมือนว่า Cravin ไม่ได้เป็นเจ้าของเงินทุนจริงๆ จึงหลีกเลี่ยงภาระภาษีในไซปรัส

ในอีเมลเดือนกันยายน 2005 Deloitte เขียนว่า: เนื่องจากการปรับปรุงที่ลงวันที่ย้อนหลังต่อสินทรัพย์ของ Cravin "การแก้ไขหลายอย่างจะต้องทำกับบัญชี (ยอดเงินคงเหลือในบัญชีธนาคาร รายได้ดอกเบี้ย งบกำไรขาดทุน)" สิ่งนี้บ่งชี้อย่างชัดเจนถึงการมีส่วนร่วมของ Deloitte ในการชี้นำการปลอมแปลงบันทึกทางการเงิน

หลักฐานชี้ให้เห็นว่าการกระทำนี้ช่วยให้บริษัทของ Abramovich หลีกเลี่ยงภาษีได้หลายล้าน King's Counsel Andrew Mitchell ระบุว่าการดำเนินการนี้เป็นการหลีกเลี่ยงภาษีอย่างตรงไปตรงมา: "หากสิ่งนี้เกิดขึ้นในสหราชอาณาจักรและเกี่ยวข้องกับเงินหลายล้าน ปปง. จะพิจารณาการดำเนินคดีอาญา"

Christos Christofides สมาชิกรัฐสภาไซปรัส ระบุว่าหากมีการหลีกเลี่ยงภาษี "เราต้องสอบสวนว่าจะกู้คืนภาษีได้อย่างไร หากบุคคลที่เกี่ยวข้องมีความผิด พวกเขาต้องชดใช้ตามกฎหมายของเรา"

นอกเหนือจากเอกสารลงวันที่ย้อนหลังที่อำนวยความสะดวกโดย Deloitte แล้ว ที่ปรึกษาของ Abramovich ที่ Merit Servus ยังปลอมแปลงบันทึกชุดที่สามอีกด้วย ซึ่งเกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ทางธุรกิจจำนวนมากของมหาเศรษฐีมูลค่ากว่า 1 หมื่นล้านดอลลาร์ ซึ่งถือครองโดย Electus Investments ในไซปรัส

Merit Servus ได้ลงวันที่เอกสารย้อนหลังเพื่อสร้างความเข้าใจผิดว่า Electus ของไซปรัสไม่ได้เป็นเจ้าของสินทรัพย์มหาศาลเหล่านี้ พวกเขาใช้บริษัทอื่นของ Abramovich ที่มีชื่อเดียวกันคือ Electus Investments แต่บริษัทนี้จดทะเบียนในหมู่เกาะบริติชเวอร์จิน ซึ่งมีความลับมากกว่าและบัญชีไม่จำเป็นต้องเปิดเผยต่อสาธารณะ

อีเมลแสดงให้เห็นว่าในปี 2006 Merit Servus ยอมรับว่าความมั่งคั่งนี้เป็นของ Electus ของไซปรัสจริง แต่พวกเขากลับเสนอให้แก้ไขบันทึกในอดีตอีกครั้ง: แผนนี้จะ "โอนกรรมสิทธิ์ที่เป็นประโยชน์ไปยัง Electus Investments ในหมู่เกาะบริติชเวอร์จิน" และสร้างความเข้าใจผิดว่าการเปลี่ยนแปลงนี้เสร็จสมบูรณ์ไปแล้วสามปีก่อนหน้า

Merit Servus ได้ลงนามและลงวันที่เอกสารย้อนหลัง โดยอ้างเท็จว่าบริษัทในหมู่เกาะบริติชเวอร์จินแห่งนี้ถือครองสินทรัพย์มูลค่า 1 หมื่นล้านดอลลาร์มาตั้งแต่วันที่ 20 พฤศจิกายน 2003 ดังนั้น เมื่อบัญชีของบริษัทไซปรัสที่มีชื่อเดียวกันเปิดเผยต่อสาธารณะ จึงแสดงสินทรัพย์เพียง 145,000 ดอลลาร์เท่านั้น

สินทรัพย์มูลค่า 1 หมื่นล้านดอลลาร์ของ Abramovich จึง "หายไป" จากบัญชี King's Counsel Andrew Mitchell กล่าวว่า: "สิ่งนี้เผยให้เห็นว่าผู้เชี่ยวชาญเต็มใจที่จะบิดเบือนและเหยียบย่ำมาตรฐานอุตสาหกรรมและแม้กระทั่งกฎหมาย เกือบจะทำทุกอย่างเพื่อปลอมแปลงเอกสาร"

Vladimir Milov ซึ่งเคยดำรงตำแหน่งรัฐมนตรีช่วยว่าการกระทรวงพลังงานของรัสเซียในช่วงที่ Abramovich สร้างอาณาจักรและปัจจุบันเป็นนักวิจารณ์รัฐบาลรัสเซีย กล่าวว่า: "เบื้องหลังมหาเศรษฐีชาวรัสเซียทุกคน หรือมหาเศรษฐีทุจริตจากตะวันออกกลางหรือแอฟริกา มีทีมงานบริการทางการเงิน กฎหมาย และประชาสัมพันธ์จากชาติตะวันตกทั้งหมด คนเหล่านี้รับเงินเพื่อฟอกภาพลักษณ์และนำเสนอพวกเขาในฐานะบุคคลธรรมดา"

ทนายความของ Abramovich ปฏิเสธการกระทำผิดใดๆ โดยมหาเศรษฐี โดยระบุว่าเขาไม่ได้เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานประจำวันของบริษัทเหล่านี้ เมื่อที่ปรึกษามืออาชีพเสนอการจัดการที่เกี่ยวข้อง "มันสมเหตุสมผลและถูกต้องตามกฎหมายอย่างสมบูรณ์ที่จะพึ่งพาคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญดังกล่าว"

Deloitte Cyprus ระบุว่าไม่สามารถแสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับข้อกล่าวหาเหล่านี้ได้ เนื่องจากเอกสารที่เกี่ยวข้องมีอายุมากกว่า 20 ปีและไม่สามารถเรียกคืนเพื่อตรวจสอบได้อีกต่อไป Merit Servus ได้ยุติการดำเนินงานหลังจากการรั่วไหลของ "Cyprus Confidential"

แปลโดย AI

เว็บไซต์ AF เปิดตัวแล้ว! ดูข่าว ความคิดเห็น รายละเอียดแมตช์ และสถิติครบถ้วนบนคอมพิวเตอร์ของคุณ เยี่ยมชม: www.allfootballapp.com